相続税申告の必要書類
相続税申告の必要書類は、財産の種類や状態によって、実に様々な書類の準備が必要になります。
下記では、税務署への相続税申告に必要な書類を記載しております。これらの書類の収集だけでも、かなりの時間と労力が必要になります。専門家による資料収集の代行も可能ですので、当事務所にお気軽にご相談ください。
財産に関する書類
| 財産の種類 | 必要書類 | 請求先 |
|---|---|---|
| 土地 | 登記簿謄本（全部事項証明書） | 法務局 |
| 固定資産税評価証明書 | 各都税事務所・各市町村役場 | |
| 地積測量図又は公図の写し | 法務局 | |
| 実測図 | お手元を確認 | |
| 賃貸借契約書（貸地・借地の場合） | お手元を確認 | |
| 建物 | 登記簿謄本（全部事項証明書） | 法務局 |
| 固定資産税評価証明書 | 各都税事務所・各市町村役場 | |
| 間取り図 | お手元を確認 | |
| 賃貸借契約書（貸家の場合） | お手元を確認 | |
| 上場株式 | 株券のコピー | お手元を確認 |
| 証券会社の預かり証明書 | 証券会社 | |
| 家族全員の最近5年間の取引明細 | 証券会社 | |
| 配当金通知書 | お手元を確認 | |
| 非上場株式 | 直前3期の法人税の申告書一式 | 法人 |
| 最近5年間の株主等名簿 | 法人 | |
| 法人所有の資産がある場合（別紙参照） | 法人 | |
| 現金預貯金 | 預金残高証明書 | 各金融機関 |
| 既経過利息計算書（定期性預金の場合） | 各金融機関 | |
| 被相続人の過去の通帳のコピー | お手元を確認 | |
| 家族全員の過去の通帳のコピー | お手元を確認 | |
| 生命保険金等 | 保険金支払い通知書 | 各生命保険会社等 |
| 生命保険の保険証書コピー | お手元を確認 | |
| 満期返戻金のある火災保険等の保険証書コピー | お手元を確認 | |
| 退職金 | 支払通知書 | 勤務先 |
| 電話加入権 | 電話番号と所在場所 | 書面に書きだす |
| ゴルフ会員権 | 預託金証書又は株券のコピー | お手元を確認 |
| 貸付金 | 金銭消費貸借契約書及び残高の わかるものコピー |
お手元を確認 |
| 書画骨董等 | 品名・作者名・写真等 | 書面に書きだす |
| 家財 | 特記すべきものの明細 | 書面に書きだす |
| その他の財産 | 未収入金等 | お手元を確認 |
債務に関する書類
| 債務の種類 | 必要書類 | 請求先 |
|---|---|---|
| 借入金 | 金銭消費貸借契約書のコピー | お手元を確認 |
| 銀行等の残高証明書 | 借入先金融機関等 | |
| 未払金 | 医療費・保険料・公共料金等の請求書・領収書 | お手元を確認 |
| 未納租税公課 | 課税通知書 | お手元を確認 |
| 納付書 | お手元を確認 | |
| その他債務 | 明細 | お手元を確認 |
| 葬儀費用 | 諸経費控帳 | お手元を確認 |
| 領収書 | お手元を確認 | |
| 香典帳等 | お手元を確認 |
権利や身分の証明に必要な書類
| 必要書類 | 請求先 |
|---|---|
| 遺言書 | お手元を確認 |
| 遺産分割協議書 | 作成する |
| 被相続人の除籍謄本 | 各市町村役場 |
| 被相続人の改製原戸籍謄本 | |
| 被相続人の住民票の除票 | |
| 各相続人の戸籍謄本（全員の記載があるもの） | |
| 各相続人の住民票 | |
| 各相続人の印鑑証明 | |
| 被相続人の略歴書（病歴・入院歴） | 書面に書きだす |
| 被相続人の死亡診断書コピー | お手元を確認 |
| 各相続人の職業・自宅電話番号 | 書面に書きだす |
その他
| 必要書類 |
|---|
| 相続開始前３年以内の贈与がある場合はその内容と贈与税申告書の控え |
| 相続開始前２年間の被相続人の所得税の確定申告書控え |
準確定申告の為に必要な書類
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相続税の計算と申告の関連ページ
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